Una de las diferencias clave al homologar una sucesión para un extranjero frente a un ciudadano de EE. UU. es la cantidad de exención del impuesto sobre el patrimonio. Esta exención determina cuánto puede dejar a los herederos sin que les corresponda pagar impuestos federales sobre el patrimonio. Por ello, es fundamental entender cómo funciona esta exención y qué opciones existen.
¿Cuál es la exención de impuestos para extranjeros y estadounidenses?
Para los extranjeros que poseen bienes en Estados Unidos, la exención del impuesto sobre el patrimonio es de solo $60,000 en 2025. En cambio, los ciudadanos estadounidenses disponen de una exención mucho mayor, que en 2025 alcanza los $5,430,000 por persona. Es decir, los ciudadanos pueden dejar esa cantidad a sus herederos sin pagar impuestos federales.
Además, cada cónyuge recibe su propia exención, facilitando una transmisión eficiente del patrimonio. También, los ciudadanos estadounidenses tienen derecho a una exención de regalo de $14,000 por persona y por año.
La tasa del impuesto sobre el patrimonio
Es importante recordar que, si el patrimonio supera la exención, se aplica una tasa única del 40% sobre el monto que exceda esa cantidad. Esto puede afectar significativamente la planificación patrimonial y la transferencia de bienes.
¿Qué acciones tomar si tienes bienes en EE. UU. y no eres ciudadano?
Si eres extranjero y tienes bienes muebles o inmuebles en Florida que superan los $60,000, debes consultar con un abogado de inmigración y planificación patrimonial. Esto te permitirá explorar las mejores opciones para minimizar o eliminar la carga fiscal al fallecer, además de explorar vías para obtener la ciudadanía estadounidense, como la Visa EB-5, la Visa H1-B o peticiones familiares.
Opciones para reducir el impuesto si eres elegible para la ciudadanía
Si puedes solicitar la ciudadanía por naturalización y tus activos superan los $5,430,000, existen estrategias para reducir o eliminar el impuesto sobre el patrimonio. Por ejemplo, puedes considerar la creación de fideicomisos, planes de ahorro universitario, seguros de vida y otros instrumentos financieros.
Por eso, es sumamente importante consultar con un abogado de planificación patrimonial con experiencia. Él te ayudará a diseñar un plan personalizado que se ajuste a tus necesidades y objetivos específicos, garantizando la protección de tu patrimonio.
¿Qué pasa si no eres elegible para la ciudadanía y tienes activos elevados?
En los casos en que no seas elegible para la ciudadanía estadounidense, pero tu patrimonio supera los $60,000, la planificación adecuada se vuelve aún más necesaria. Nosotros, en Boyer Law Firm, podemos ayudarte a preparar un plan patrimonial eficaz y acorde a la ley.
La importancia de un plan patrimonial ajustado a tus necesidades
Cada persona es única, y también lo son sus necesidades patrimoniales. Por eso, en Boyer Law Firm, contamos con abogados especializados en planificación patrimonial que trabajan en colaboración con expertos fiscales y otros profesionales. Nuestro objetivo es protegerte a ti y a tu familia ante posibles escenarios futuros, asegurando que tu legado se transfiera de forma segura y eficiente.
Contáctanos hoy mismo
Si deseas maximizar la protección de tu patrimonio y explorar todas las opciones legales disponibles, te invitamos a contactar a Boyer Law Firm. Nuestro equipo de abogados especializados en planificación patrimonial y derecho fiscal está listo para ofrecerte asesoramiento personalizado y acompañarte en cada paso del proceso. No dejes la protección de tu legado al azar. Llámanos hoy mismo y descubre cómo podemos ayudarte a planificar con éxito y tranquilidad el futuro de tus bienes y de tu familia.