Afrontémoslo: nadie quiere reflexionar sobre su propia mortalidad. Prepararse para el fin de la vida puede ser un proceso difícil, pero eso no lo hace menos importante. La planificación de la herencia es crucial para proteger sus deseos y transferir sus bienes después de su muerte. A pesar de su importancia, la planificación patrimonial queda en un segundo plano para muchos estadounidenses. Sólo el 18% de las personas mayores de 55 años tienen intactos todos los elementos esenciales recomendados para el plan de legado. Aunque parezca abrumador, la planificación de la herencia puede ser un proceso fácil con la orientación adecuada. Esto es lo que necesita saber para poner sus asuntos en orden y seguir adelante con un plan de sucesión.
¿Qué es la planificación testamentaria?
Muchas personas equiparan las palabras “planificación de la herencia” con la firma de un testamento. Si bien los testamentos son documentos importantes, no son la única pieza del rompecabezas. La planificación de la herencia es el proceso de crear una estrategia para distribuir su patrimonio. Cubre no sólo los bienes que se transfieren, sino también los destinatarios, la línea de tiempo y el proceso por el cual se producirá. La planificación patrimonial puede integrarse a otros planes a largo plazo como sus inversiones, ahorros y fondos de jubilación para preservar sus bienes.
A continuación se presentan algunos de los documentos clave que debe tener en cuenta al hacer un plan para su patrimonio:
Última voluntad y testamento
En muchas situaciones, este documento legal cubrirá la mayoría de las necesidades de planificación patrimonial. Le permite controlar cómo se distribuye su patrimonio después de su muerte. Puede identificar a sus beneficiarios, seleccionar un tutor legal para sus hijos y elegir un albacea para su patrimonio.
Fideicomiso
Se trata de un acuerdo legal que permite a un tercero tener y dirigir bienes. Los fideicomisos entran en vigor mientras vives e incluso pueden servir como testamento en ausencia de uno. Se utilizan comúnmente para grandes patrimonios para evitar los impuestos, los acreedores y la sucesión.
Directiva Avanzada
También conocido como testamento en vida, las directivas avanzadas establecen sus preferencias en cuanto a la atención médica en caso de que no pueda tomar decisiones por sí mismo. Describen sus deseos de atención al final de la vida en caso de que sufra una enfermedad terminal, una lesión grave o esté en coma.
Poder notarial
Este tipo de directiva avanzada autoriza a alguien a representarlo o actuar en su nombre. Le da al beneficiario la capacidad de tomar decisiones legales con respecto a cosas como la propiedad, las finanzas y los asuntos médicos.
Beneficios de la planificación patrimonial
Ser proactivo en la planificación de la herencia tiene muchos beneficios para usted y su familia. Un plan patrimonial bien construido pone más dinero en los bolsillos de sus beneficiarios y fuera de las manos de los tribunales. Sin un plan de sucesión, los tribunales recurrirán a la legalización para establecer su testamento. La legalización de un testamento es un proceso largo y costoso que puede fácilmente exceder los 10.000 dólares en honorarios. La legalización de un testamento no sólo deja menos dinero para sus beneficiarios, sino que puede resultar en decisiones que van en contra de sus deseos.
Los planes de sucesión también aseguran que usted prepare a su familia para su muerte. Puede establecer pautas específicas, como la distribución de fondos para la vida a largo plazo y los funerales. La planificación patrimonial es un paso esencial para proveer a sus hijos. Puede nombrar un tutor y crear un fideicomiso de menores para mantener y transferir los bienes a su hijo. También puede crear un fideicomisario o alguien que se encargue de estos bienes y de administrar las decisiones hasta que su hijo alcance la mayoría de edad. La gente también utiliza los planes de sucesión para distribuir regalos de caridad, para nombrar un sucesor para su negocio y para limitar las disputas sobre sus bienes.
Impuesto sobre el patrimonio
Es posible que su patrimonio tenga que pagar impuestos para distribuir sus bienes a los beneficiarios. El impuesto sobre el patrimonio es un impuesto que se invoca en la transferencia de propiedad. Incluye todo lo que hay en un patrimonio, incluyendo dinero en efectivo, fideicomisos, anualidades, casas, seguros y más. El gobierno utiliza el valor justo de mercado de los artículos para determinar el valor de un patrimonio bruto. Si el valor de su patrimonio bruto excede la cantidad de exención establecida por el gobierno federal, tendrá que pagar un impuesto sobre el patrimonio. La tasa del impuesto al patrimonio puede ser de hasta el 40%.
Afortunadamente, la mayoría de la gente no tiene que preocuparse por pagar ningún impuesto al patrimonio. El nivel de exención ha ido subiendo gradualmente desde 2001. En el 2020, sólo se requiere la declaración para herencias con bienes brutos combinados que excedan los 11.58 millones de dólares. Puede usar el formulario 706 del IRS para calcular el valor de sus bienes menos las deducciones. En algunos estados, hay impuestos patrimoniales adicionales que se imponen a las personas que cumplen con los niveles de bienes designados. Muchos de estos estados tienen umbrales de bienes más bajos para las exenciones que el gobierno federal. 12 estados y Washington D.C. tienen impuestos estatales sobre el patrimonio. Florida no tiene ninguna ley de este tipo. Vale la pena notar que hay otros impuestos al final de la vida como los impuestos sobre la renta final y los impuestos sobre la herencia para los beneficiarios.
Opciones de planificación patrimonial
Hay dos opciones cuando se trata de la planificación de la herencia: contratar un abogado o hacerlo usted mismo. ¿Por qué alguien elegiría hacer la planificación de la herencia por su cuenta? Se reduce a dinero. Mucha gente elige planear su propia herencia llenando los kits y documentos que encuentran en el mercado. Hay algunos casos en los que manejar este proceso por su cuenta es aceptable. Puede ser una opción viable si tienes un patrimonio pequeño, sin cónyuge o hijos vivos, o sin bienes que estén sujetos a la legalización de un testamento.
En muchos casos, contratar a un abogado de planificación patrimonial es un paso crucial para poner sus asuntos en orden. Dado que los documentos de planificación patrimonial son legalmente vinculantes, cada palabra debe ser escrita cuidadosamente para evitar errores. Los errores menores pueden terminar teniendo importantes ramificaciones financieras para sus beneficiarios. Los abogados de sucesión tienen el conocimiento para ayudarle a preparar estos documentos. Pueden trabajar para proteger sus bienes, agilizar el proceso y ayudarle a llenar los espacios en blanco de cualquier elemento que falte. Los abogados experimentados en sucesiones navegarán por sistemas complejos y personalizarán su plan de sucesión para sus objetivos específicos.
Si está listo para comenzar a planificar su patrimonio, estamos aquí para ayudarlo. Nuestros abogados expertos le quitarán el dolor de cabeza a la planificación de su patrimonio y trabajarán para protegerlo. Si está listo para comenzar la planificación de su patrimonio, contáctenos hoy.