La Ley de Transparencia Empresarial establece nuevos requisitos de presentación de informes BOI para garantizar la transparencia financiera y combatir actividades ilícitas en EE.UU. A partir del 1 de enero de 2024, las empresas deberán informar sobre la propiedad efectiva a FinCEN. Este cambio impactará a millones de empresas que ahora deben cumplir con estos estándares obligatorios.
This revision places the keyphrase «requisitos de presentación de informes BOI» directly in the introduction, ensuring SEO compliance.
¿Qué es la Ley de Transparencia Empresarial?
La CTA, parte de la Ley contra el Blanqueo de Capitales de 2020, se aprobó para detener el blanqueo de capitales, la financiación del terrorismo y otras actividades ilegales. Su objetivo es impedir que las empresas de EE.UU. sean utilizadas para obtener ganancias ilícitas y ayudar a identificar comportamientos delictivos. La CTA entrará en vigor el 1 de enero de 2024. Las partes interesadas tendrán un plazo limitado a principios del año nuevo para presentar información a la FinCEN, una unidad del Departamento del Tesoro de EE.UU.
Las nuevas disposiciones, creadas en septiembre de 2022, imponen la obligación de presentar información sobre la titularidad real a muchas pequeñas empresas, LLCs, sociedades anónimas y otras entidades que cumplan con los criterios de la FinCEN. Se calcula que 32 millones de empresas estarán sujetas a la nueva normativa que entrará en vigor en 2024.
¿A Quién Afecta la Nueva Norma?
La norma de notificación de la propiedad efectiva se aplica a entidades empresariales creadas en EE.UU. o registradas para operar en EE.UU. Las empresas que deben presentar declaraciones de propiedad efectiva deben identificar a sus propietarios y notificarlo al FinCEN.
Empresas Declarantes: Son las empresas que han presentado documentos conforme a las leyes de cualquier estado o jurisdicción tribal de EE.UU. También lo son las empresas extranjeras que se han registrado para operar en EE.UU.
Existen 23 entidades que no están obligadas a presentar un informe.
Beneficiario Efectivo
El reglamento de la FinCEN define un beneficiario efectivo como quien tiene control significativo sobre la empresa o posee al menos una cuarta parte de los intereses de propiedad. Determinar quién tiene intereses de propiedad o control sustancial puede ser complicado. Además, existen exenciones, como para menores, custodios, agentes y acreedores. Si tiene dudas, consulte con un abogado especializado en derecho mercantil.
Solicitante de Empresa
El solicitante de la empresa es la persona que presenta los documentos de constitución o registro de la empresa. También puede calificar como solicitante quien supervisó o dirigió el registro de la empresa.
Requisitos de Notificación de la Información sobre la Propiedad Efectiva
La norma entra en vigor el 1 de enero de 2024, pero las empresas constituidas antes de esa fecha tendrán hasta 2025 para cumplir. Las nuevas empresas constituidas después de la fecha de vigencia deben presentar el informe BOI en los 30 días posteriores a la creación o registro de la empresa. Las empresas también deben actualizar al FinCEN cualquier cambio en la información del informe BOI.
Si su empresa es una empresa declarante, cumplir con la nueva normativa es esencial. No presentar el informe BOI puede conllevar multas de $500 por día, una multa de $10,000 o incluso penas de cárcel.
¿Qué Exige el FinCEN para Esta Normativa de Presentación de Informes BOI?
Las empresas declarantes deben incluir la siguiente información:
- Datos identificativos de cada beneficiario efectivo (nombre, fecha de nacimiento, dirección).
- Pasaporte, carné de conducir o número de identificación de cada beneficiario efectivo, además de una fotografía del documento de identificación.
- Nombre de la empresa declarante.
También puede ser necesario incluir a los solicitantes de la empresa, para quienes se requiere la misma información.
La información presentada en los informes puede revelarse a determinados solicitantes, como el Departamento del Tesoro de EE.UU., organismos encargados de hacer cumplir la ley y ciertas instituciones financieras. FinCEN garantizará la confidencialidad mediante protocolos de seguridad.
Navegar por los Nuevos Requisitos
Desde el anuncio de 2022, FinCEN ha publicado más detalles sobre los procesos de presentación de informes BOI. Las empresas obligadas deberán presentar el informe a través de un sistema seguro en el sitio web de FinCEN. Los detalles finales aún están siendo definidos, lo que puede generar confusión entre los propietarios de empresas. Si tiene dudas, un abogado especializado en derecho mercantil puede ser un recurso valioso para cumplir con estos requisitos.
La FinCEN busca controlar el fraude financiero en EE.UU. mediante estos nuevos requisitos de divulgación de la propiedad efectiva para muchas empresas. Esta ley establece normas de divulgación para empresas existentes y de nueva creación. Aunque hay excepciones, la normativa aplica a muchas empresas, corporaciones y otros tipos de entidades.
Consulte a un Abogado con Experiencia en Derecho Mercantil para explorar las obligaciones de información sobre la propiedad efectiva de su empresa
Cumplir con los nuevos requisitos federales puede ser abrumador para los propietarios de negocios. Consultar con un abogado especializado en derecho de los negocios es fundamental para asegurarse de que no comete errores en su informe BOI.
El equipo de Boyer Law Firm ofrece un enfoque personalizado, adaptado a las necesidades de cada cliente. Llámenos al 305-921-9665 o envíenos un mensaje en nuestra página de contacto para programar una consulta.
